一、公益性建设项目的风险约束机制研究（论文文献综述）
许鹏[1]（2021）在《中国地方政府债券信用评级体系研究 ——国际经验借鉴》文中指出债券信用评级是对某一发行人所面临的信用风险总体程度或某一特定债券按期还本付息的可靠程度进行评估,并按一定标准分类标示高低等级的经济活动。中国地方政府债券信用评级随着地方债券发行应运而生,为市场相关方评估地方政府债务偿付能力和信用风险状况提供信息服务,并成为推动地方债券发展不可或缺的要素之一。目前,国内学者对中国地方政府债券的研究多集中于债券运行机制或发行定价等方面,少有基于国际经验,从信用评级层面展开讨论,相关理论研究和实践经验都尚较薄弱,在一定程度上体现了本文的研究价值。本文认为,首先,信用评级是地方债券发行的必备要件,是对地方政府信用风险和总体信誉度的综合评估,贯穿于债券注册、发行及存续期间的各个环节,对债券定价、市场交易、风险管理等方面起到制度保障作用。其次,当前中国地方债务存在管理不规范、过度举债以及隐性负债风险聚集等问题。信用评级可以详细、全面地揭示地方财政收支和债务管理状况,对发挥市场化约束机制,规范地方举债行为,化解隐性债务风险,强化信息披露制度均有重要推动作用。第三,国外成熟市场的地方债券信用评级发展时间较长,在评级方法、配套制度和监管环境等方面上积累了大量先进做法,中国可以取长避短,充分借鉴有益的国际经验,推动自身地方债券信用评级体系建设。第四,未来随着不同地区经济发展水平和政府治理能力的不断分化,地方债券信用利差势必进一步走阔,从而放大市场投资人面临的信用风险。信用评级是对地方政府信用风险最直观、专业的综合评价,可以降低市场信息不对称性影响,减少信息获取成本,为投资人提供决策依据。第五,加强中国信用评级体系建设关系到本土评级机构发展和评级行业质量整体提升,有助于增强中国在评级领域的权威性和话语权,抵制国际评级霸权主义,维护中国政府和企业的信用安全和经济利益。本文指出,地方政府债券已经成为近年来中国债券市场上发展最快的品种之一,其既是一种创新型财政政策工具,又是规范地方债务管理,防范化解债务风险的重要抓手。目前,中国地方政府债券发行过程中存在信用评级失效,市场定价失真,信息披露不足,地方政府行政干预等问题。本文从发挥债券信用评级作用、改进债券监管制度、建立债券保险制度和设立地方债务数据库和风险预警机制等四个方面提出相应对策。在中国地方政府债券信用评级初登历史舞台之时,国外市场发展已相对成熟,如美国三大评级公司开展市政债券评级业务已近百年历史,评级体系完备,评级框架、方法和理念成为国际公认标准,评级质量在充分的历史数据中得到验证;日本本土评级机构在行业政策扶持下发展迅速,在与国际评级公司的市场竞争不落下风,占据国内地方债券评级业务的半壁江山;澳大利亚州政府债券信用评级的国际化和市场化水平高,为本国债券市场吸引到大量外国资本;印度作为新兴市场国家代表,在市政债券评级领域也进行了一系列卓有成效的改革尝试。本文通过国际比较分析,充分论述了美国、日本、澳大利亚和印度等国的地方政府债券发行和信用评级在运行机制、制度设计、监管政策和市场环境等方面的各自特点和发展经验,对其中优缺点加以深入分析,并结合中国国情,提出四方面借鉴之处,一是充分认识地方债券和信用评级的重要作用;二是优化国内信用评级制度环境;三是培育本土评级机构,抵制国际评级机构的垄断行为;四是推动信用评级国际化进程。在实践地方政府债券信用评级方法方面,本文阐述了国际评级机构关于市政债券信用评级的模式、流程和应用,并以此为基础,结合中国实际情况,在评级指标选取和结构设计方面做出针对性安排,构建了多层次的地方债券信用评级指标体系,并以2015至2018年中国地方政府债券相关样本数据为基础,运用熵值法测算出各层级评级指标的权重,具有一定的创新意义,可以说,本文开展的地方政府债券信用评级的独立性更强,评级结果的区分度和准确度更高,评级信息更加公开与透明。最后,对改进中国地方政府债券信用评级体系提出政策建议,包括打破市场对中央财政隐性担保的预期;着力解决隐性债务问题;改进地方政府债券信息披露制度;建立“政府+市场”的双信用评级制度;削弱监管制度对信用评级的过度依赖;建立跨市场的评级监管协调机制;增强市场评级机构独立性;扩大评级市场对外开放,增强中国信用评级话语权等方面。总体上,本文从历史脉络出发,对中国地方政府债券运行和信用评级的演化历程和发展趋势,方法应用和制度安排进行全面总结梳理,论述了其内在逻辑和外在表现。从国际视角出发,对国内外地方债券特征和信用评级机制加以多方位对比分析,总结其中的优缺点,并汲取有益经验,提出对中国的借鉴之处;从理论研究和实证分析出发,创新性地设计并运用更贴近中国国情且更具有效性的地方政府债券信用评级方法。可以说,本文对进一步完善中国地方政府债券信用评级体系,发挥信用评级在规范地方债务管理,提升债券市场化水平,增强市场各方信息获取能力等方面均有积极意义。
徐炎[2]（2021）在《监管趋严背景下地方平台公司投融资模式研究 ——以T城投集团为例》文中研究指明通过设立政府投融资平台筹集资金一直是地方政府支持实体经济发展的重要手段。通过投融资平台,使得大量资金投入房地产、轨道交通等基础设施建设领域,政府投融资平台在推进城市基础设施和公共服务、保障和改善民生等领域发挥了强有力的支持作用,促进了地区经济的发展,自身也获得了迅速的发展,但是,由于监管机制建立需要循序渐进的过程、投融资平台的融资规模日益庞大等因素的影响,地方政府投融资平台在发挥积极作用的同时,也产生了行政化运营、债务规模庞大、融资渠道有限、资产质量良莠不齐、风险约束机制不健全等一系列问题。为引导和保障投融资平台的健康有序发展,国资委、财政部、人民银行、银保监会等监管机构的监管政策不断出台和落地,从监管的作用机制和作用效果等方面看,监管政策是不断趋于严格和完善的,尤其是2013年以来,监管政策从鼓励投融资平台快速发展向防范系统性金融风险转变,2014年的国发43号文被视为监管政策加强的标志性文件,50号文、87号文、资管新规等一系列监管政策的出台更是让监管体系进一步规范,有理由认为,监管政策对投融资平台的发展尤其是投融资模式的转变产生重要影响。本文以T市城投集团为例,选取该平台公司2008年-2019年的主要指标,以2013年为时间节点对前后2个阶段的投融资数据和投融资模式进行对比分析,探索随着监管政策的变化,主要投融资指标是否发生显着转变,以及其投融资模式的变化特点和趋势,研究监管政策对推动投融资模式变革和创新的作用和影响,进而提出改进建议,即在监管政策不断趋于严格和完善的背景之下,地方政府投融资平台应如何顺应监管变化,构建创新型的行之有效的投融资模式,为今后投融资平台的市场化转型提供支持。
谢婧[3]（2021）在《南昌市L区城投公司融资风险管理优化研究》文中研究指明地方政府投融资平台在我国20世纪90年代首次出现,并在近10年中迅速发展。地方政府投融资平台主要承担地方基础设施和公用事业建设,缓解地方建设资金短缺等矛盾,大力推动国民经济建设和发展。近几年来,地方政府投融资平台的融资规模增长迅速。从表面上看,这些债务是作为融资平台自身的债务,但事实上,有相当一部分债务是通过政府信用而获得的融资,地方政府也通过违规担保、财政兜底等方式给予支持,一旦地方融资平台债务将来无法得到偿还,这些隐形负债则会转变为财政负担。地方政府投融资平台由于其自身的特点,主要依靠土地出让收益偿还债务,且其融资渠道通常过于单一,不具有较高的盈利水平,却要承担较高资金成本,因此容易产生一定的融资风险。地方政府投融资平台的融资风险存在于多个方面,并反映在融资的整个过程中,如融资与投资、资金回收与还款,都有可能存在风险,实际操作中的风险也可能通过多种渠道分散,最终扩散到整个经济系统,导致更大的经济风险。因此,研究其融资风险管理措施具有重要的现实意义。本文通过以地方政府投融资平台融资风险管理为基本研究对象,结合地方政府投融资平台本身的特点,在规范性研究的基础上,采用实例分析法和理论与实践相结合的方法,以南昌市L区城市建设投资发展有限公司（以下简称L区城投公司）为例,对其融资风险管理中存在的问题及其问题的原因做出具体分析,提出了进一步完善南昌市L区城投公司融资风险管理的措施,为我国地方政府投融资平台融资风险管理问题提出了新的思路和举措。本文第一部分为引言部分。第二部分对地方政府投融资平台融资风险管理进行了基本内容概述,具体分析了地方政府投融资平台融资特征及融资风险的影响因素。第三部分简要介绍了南昌市L区城投公司及其融资风险管理现状。第四部分对南昌市L区城投公司融资风险管理的问题及其问题的原因做出具体分析,通过寻找出现的问题的原因,给文章最后一部分提出南昌市L区城投公司融资风险管理的完善措施奠定基础。第五部分通过对埃克森美孚公司和绵阳市投资控股公司融资风险管理成功经验的借鉴,对进一步完善南昌市L区城投公司融资风险的管理措施起到一定的参考作用。文章的最后是对南昌市L区城投公司融资风险管理存在的问题,提出几点完善措施的建议,包括企业应实现转型发展;通过区块链技术缓解公司融资困境;引进高素质专业性人才;加强政府监督管理;构建融资风险预警及偿债机制;加强风险监督管理。
韩慧[4]（2020）在《体育社会组织评估机制研究》文中研究说明进入新时代,党的十九大报告在“五位一体”现代化建设、化解新时代主要矛盾和全面提升社会治理水平等方面都赋予了体育社会组织新的任务与使命。然而囿于管理体制的不健全,尤其是缺乏有效的监管机制,现阶段我国体育社会组织的发展既不规范也不成熟,这必然导致其难以承担起时代所赋予的责任和使命。评估是监管的重要抓手,做实做强评估工作对于提升体育社会组织监管水平、引导和规范体育社会组织发展具有重大意义。当前我国体育社会组织评估的理论探索还较为滞后,难以为评估实践提供有效指导。为此,进一步深化该领域的研究成为一项重要议题。基于这样的背景,本文以系统论理论、评估相关理论、行动者-系统-动力学理论、整体性治理理论为理论基础,以体育社会组织为对象,围绕体育社会组织评估机制这一主题,综合运用文献资料法、问卷调查法、访谈法、德尔菲法等方法,对我国体育社会组织评估机制进行了研究。主要的研究内容与结论如下:第一,我国体育社会组织评估工作起步较晚,在过去的实践当中,虽取得了评估意识有所提升、评估运行逐步常规化、评估效用逐渐显现等成效;但与此同时,体育社会组织评估工作仍然存在诸多问题与挑战,包括评估推进动力不足、评估约束薄弱、评估协调不畅、评估主体有待培育、评估指标体系有待完善、评估程序与方法有待改进等。以日本、英国、美国等为代表的发达国家慈善事业起步较早,在体育社会组织监管与评估方面较早地进行了实践,同时也积累了丰富的经验,这些经验主要包括:以评为重,将评估作为组织管理的核心环节;严格约束,构建全方位评估法律规范体系;多元协调,基于整体管理效应推动评估发展;因地制宜,评估主体的选择与本国国情相符;多维评价,评估指标体系设计的全方位考量。第二,评估实践发展亟待理论指导,然而从目前来看,我国理论界对体育社会组织评估研究是不够的,而且还存在一些误区。不少研究都只是将体育社会组织评估当作一项技术性工作,而把主要精力放在评估主体、评估指标体系、评估程序、评估方法等实施操作层面的完善,弱化了评估工作的复杂性。体育社会组织评估必须在一套科学、系统、完整的工作机制下开展,否则评估只能是零散的一般评价活动,而不是一项系统的监管工作,评估的价值作用也难以真正实现。第三,体育社会组织评估机制是一个复杂的系统,本文借助系统论基本理论,对体育社会组织评估机制的要素和结构进行了厘清。研究认为,体育社会组织评估机制的要素主要包括评估主体、评估客体、其他相关主体、评估指标体系、评估程序与方法、评估制度以及评估环境。同时基于体育社会组织评估实践困境和发展目标考量,本文提出体育社会组织评估机制主要由动力机制、运行机制、约束机制和协调机制这四方面结构内容组成。这四大机制既各自独立又相互制约,从而构成了体育社会组织评估机制的总体形态和特定功能。第四,对于体育社会组织评估的动力机制,行动者-系统-动力学理论提供了科学分析框架。通过ASD理论指导,解析了当前体育社会组织评估动力机制建立的现实困境,并进一步提出了体育社会组织评估动力机制的构造策略,即打造有为政府,强化评估的推动力;建立有效组织,激活评估的内驱力;吸纳社会公众,增强评估的助动力;加大政策支持,提升评估的牵引力;营造文化氛围,发挥环境的作用力。第五,对于体育社会组织评估的运行机制,在评估主体模式上,研究提出了体育社会组织政社合作评估模式优化的策略建议。在评估指标体系构建上,通过两轮专家德尔菲法完成了指标遴选和权重设置,最终确立了体育社团、体育社会服务机构和体育基金会三类体育社会组织的评估指标体系。在评估程序与方法构建环节,研究设计了七个评估步骤;同时选取了适用于本研究评估指标体系和评估程序的方法,包括文献法、问卷调查法、访谈法和观察法。第六,针对体育社会组织评估中可能会出现的“道德风险”行为,提出了相应的约束思路,并对体育社会组织评估约束机制进行了构建,具体包括:完善评估监管法律规范,扎紧制度围栏;推动形成评估行业自律,提升监管质效;加强评估伦理道德建设,树立评估自觉;建立健全社会监督体系,实现阳光运行等。第七,通过对当前体育社会组织评估存在的协调困境的分析,结合整体性治理理论的启示,提出了整体性理论视角下评估协调机制的构建策略,那就是整合结构,建立整体管理框架;整合目标,锚定公共利益实现;整合理念,深化合作共赢意识;整合法规,增强协同制度保障;整合平台,推进信息交流共享。第八,体育社会组织评估机制的运作,最理想的效果是达成“整体功能大于部分之和”的整体功能涌现。系统论揭示了整体效应、构材效应、协同效应和环境效应共同形成“整体功能涌现”。这决定了体育社会组织评估机制的运作必须遵循整体化、层级化、协同化、动态化的机理;采取整体着眼、统筹推进,部分着手、层层转化,依循规律、多维协同,常态实施、动态调整的方式;且需把握好一些关键要点,包括坚持系统思维、科学组织管理、优化外部环境、用好政策调控。
管立杰[5]（2020）在《农村基础设施PPP模式中利益相关者的冲突与协调研究》文中指出政府与社会资本合作模式（Public Private Partnership,下文简称PPP模式）,是指政府与社会资本为提供公共产品或服务而建立的合作关系,与传统公共事业提供方式相比,PPP模式具有经济节约、提高效率等明显优势,能够解决财力不足和公共产品供给效率低下的问题,实现公共部门和私人部门的优势融合,因此,被各国广泛地应用于基础设施领域。近年来的中央一号文件多次提及大力推动农村基础设施建设,鼓励政府与社会资本合作发展PPP模式。在中央的积极推动下,农村基础设施PPP项目日渐兴起,虽然还处于探索期,但发展较为迅速,应用领域不断拓展,涵盖农村道路、农村环境治理、农田水利、农业园区建设等多个方面,优势逐渐显现。截至2020年6月底,全国累计在库PPP项目9626个,投资额14.8万亿元,其中农村基础设施领域的PPP项目共计664个,投资金额达5784亿。2014年以来有510个贫困县（其中绝大部分目前已脱贫摘帽）已探索应用PPP模式支持脱贫攻坚和乡村振兴,投资额达1.2万亿元。但在快速发展的同时,农村基础设施PPP模式在实践应用中还面临诸多困境,在实践中政府部门、合作企业、农户等利益相关者之间存在合作不协调、运行不规范等问题,导致效率低下、问题频出,使得很多公私合作项目的效果并没有达到预期,不但无法发挥各自优势,而且额外增加了交易费用,损害了公共利益,这在实践中有大量的事实佐证。当前农村基础设施PPP模式中各利益相关者利益诉求是什么,存在哪些利益冲突?相互之间是如何博弈的?怎样促进农村基础设施PPP模式中利益相关者协调?这些问题的研究,有助于破解当前农村基础设施PPP模式中利益相关者的协调困境,有利于协调各方利益、改进合作关系、改善投资效果,实现多方共赢,避免项目失败、农户利益受损的局面,对促进农村基础设施PPP项目的可持续发展具有重要的理论和现实意义。基于上述背景,本文研究以促进农村基础设施PPP模式中利益相关者协调为目标,着重探讨农村基础设施PPP模式中利益相关者的冲突及协调问题,用层次分析法、熵权法、博弈分析、激励模型、扎根理论等多种方法,基于多个案例对农村基础设施PPP模式的运行实践开展分析,深入考察农村基础设施PPP模式中各利益相关者的利益诉求、行为方式、利益冲突和决策依据,在理论与应用研究的基础上,提出促进农村基础设施PPP模式利益相关者协调的对策建议。论文的主要研究内容和研究成果包括:（1）分析我国农村基础设施PPP模式投资状况和产生的效应,剖析合作过程存在的问题,并通过基于熵权法和层次分析法确定影响农村基础设施PPP模式推广和应用的主导因素。分析结果表明:在良好的政策引导下,当前农村基础设施PPP模式发展较为迅速,应用领域不断拓展,取得了积极效应。但实践显示诸多农村基础设施公私合作项目并没有达到预期效果,机会主义行为导致效率低下、利益分配及风险分担不合理、农户参与不足、项目脱离当地现状和农户需求等问题比较突出,政府部门、企业、农户之间因缺乏协调导致冲突不断和效率低下。项目收益情况、政策支持力度、资金可获得性、专业人才充足性、平等合作意识对农村基础设施PPP模式的推广和应用有较大影响。（2）分析各利益相关者的诉求及职责,结合相关案例分析当前农村基础设施PPP项目中利益相关者之间的利益冲突,基于项目治理理论,提出化解冲突的分析框架。分析结果表明:政府、社会资本方和农户是农村基础设施PPP项目的核心利益相关者,利益诉求存在着差异性和冲突性,基于利益分配、风险分担、信息不对称等因素,利益相关者之间易于因机会主义行为引发纠纷、因缺乏沟通造成冲突、因忽视农民需求和农户参与造成民众质疑、反对或产生信任危机。产生冲突的主要根源是利益相关者的合作动力不足、为追求利益最大化产生机会主义行为、利益相关者之间缺乏良好的交流与信息共享。基于项目治理理论可从利益分配、激励约束、关系治理等维度化解冲突。（3）构建博弈模型对农村基础设施PPP模式中利益相关者的协调问题开展分析,着重探讨主体行为协调的选择机理,掌握考虑利益风险分配下主体行为协调的演化路径与稳定策略。研究表明,收益分配、风险分配、监管力度和奖惩额是影响农村基础设施PPP项目主体选择协同策略的重要因素,决定主体行为协调的演化方向。地方政府和合作企业都存在因片面追逐经济利益而不愿积极履约的可能性,在合理范围内增加风险承担系数、提高激励水平、提高外部监管力度、加大惩处力度可促进农村基础设施PPP模式中地方政府和合作企业的主体行为协调。农户参与行为与其参与成本和收益密切相关,增加政府奖励、农户获得感以及因农村基础设施改善带来的收益,可促使农户积极参与。（4）构建激励模型对农村基础设施PPP模式中利益相关者协调问题开展分析,对不同条件下的激励模型进行对比分析,并结合相关案例,提出农村基础设施PPP项目激励约束机制的优化思路。研究表明与单纯的显性激励模型相比,引入声誉效应后,社会资本方的努力程度得到提高,政府方与社会资本方保持长期稳定的合作关系,并充分运用声誉效应的隐性激励作用,能使政府方获得更高的收入。案例分析表明,农村基础设施PPP模式中利益相关者的行为受到动机、激励、信息的多重因素影响,适当的监管方式和激励措施有利于提高主体积极性、提高合作绩效,促进利益相关者协调。（5）从关系治理角度对农村基础设施PPP模式中利益相关者协调问题开展分析。首先应用扎根理论对农村基础设施PPP模式伙伴关系的影响因素进行探索性研究,分析表明主体因素、合作因素、制度因素、环境因素4个主范畴是主要影响因素,主体间存在的合作因素（由沟通交流及利益分配因子决定）,是影响农村基础设施PPP模式伙伴关系的直接因素,合作障碍越大,农村基础设施PPP模式合作协调的可能越小,伙伴关系的稳定性越差。案例分析表明,构建农村基础设施PPP模式中各利益相关者的良好协作关系,必须提高协同意识,积极引导农户参与,建立平等合作关系。（6）最后,在农村基础设施PPP模式应用实践的基础上,以服务农村发展和满足农户需求为宗旨,从提升利益风险分配合理性、完善激励约束框架、构筑平等互利的合作关系三方面为促进农村基础设施PPP模式中利益相关者协调提供可操作性的对策。文章的创新之处在于:研究视角上,基于利益相关者理论探讨如何促进农村基础设施PPP模式中利益相关者的协调问题,对利益相关者之间的冲突进行系统分析和诊断,研究视角有一定独特性;研究内容上,深入考察农村基础设施PPP模式中各利益相关者的利益诉求、冲突、行为方式和决策依据,基于多个维度探讨农村基础设施PPP模式中利益相关者的协调问题,在内容上丰富现有农村基础设施的研究,深化和完善了农村基础设施PPP模式研究的内容体系;在方法的组合运用上具有一定创新性。
周金飞[6]（2020）在《中国地方融资平台城投债管理研究》文中研究指明自1978年改革开放以来,中国的城镇化和工业化进程加速推进,地方政府需要筹集大量资金补齐基础设施短板和建设公益性项目。1994年分税制改革导致中央政府和地方政府财权与事权的不匹配,地方政府财政收入占全国财政收入的比重下降,而公益性项目和准公益性项目建设任务却在增加,财权上移和事权下放导致地方政府资金缺口逐渐增大。同时旧《预算法》规定“除法律和国务院另有规定外,地方政府不得发行地方政府债券”,地方政府依法合规融资渠道受到限制,庞大的资金需求使得地方融资平台作为地方政府投融资载体应运而生,其通过向银行贷款和发行城投债募集大量建设资金。2009年为了平抑全球金融危机对中国经济造成的不良影响,中央政府推出4万亿元经济刺激政策,其中中央政府提供1.18万亿元资金,剩余大部分配套资金需要由地方政府自行筹集解决。城投债由此得以迅猛发展,发行规模急剧上升,存量余额逐渐积累。不论从年末城投债绝对规模,还是从城投债对非金融类信用债的相对占比上看,城投债已然成为中国债券市场的重要组成部分。然而规模庞大、信息不透明和管理不规范容易导致城投债蕴藏极大的风险,成为地方政府隐性债务风险的重要源头。为了防范和化解地方政府隐性债务风险,中央政府采取“开前门、堵后门”的治理原则。“开前门”是允许地方政府依法发行债券,2014年新《预算法》赋予地方政府依法举债融资的权利,地方政府可通过发行政府债券筹集资金建设基础设施和公益性项目,减轻对地方融资平台筹集建设资金的依赖。“堵后门”是防止地方政府违法违规举借债务,2014年《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（简称“43号文”）规定,地方政府融资不能通过地方融资平台举借,要厘清地方融资平台与地方政府的关系,推进地方融资平台市场化转型。2017年中央政治局会议提出“要积极稳妥化解累积的地方政府债务风险,有效规范和控制地方政府举债融资行为,坚决遏制隐性债务增量”,会议突出解决隐性债务风险在防范化解地方政府债务风险中的重要地位,而城投债是地方政府隐性债务风险的重要源头。如果对城投债风险处理不当,可能引发债券市场的混乱,对金融体系和政府财政造成不良影响。当前地方融资平台还处于市场化转型之中,仍然承担着公益性和准公益性项目建设的任务,与地方政府的关系还没有完全理顺。地方政府为了建设基础设施和公益性项目,仍会为地方融资平台在融资方面提供各种各样的帮助,甚至违反法律法规变相提供担保。当地方融资平台经营状况不佳、债务偿还出现困难以及濒临破产边缘时,城投债很有可能转变为地方政府隐性债务。防范和化解地方政府隐性债务需要从隐性债务产生的源头着手,分析隐性债务形成原因和作用机理,并采取针对性措施进行规范管理。为此本文将从城投债“借、用、还”三个环节着手,对城投债管理进行研究。城投债“借”的环节是研究的重点。首先,将考察增信措施和政府财政对城投债债项评级和发行定价的影响,探讨资信评估机构和投资者对增信措施和政府财政的异同反应。城投债增信措施有设置特殊条款和采取担保措施,特殊条款按照权利主体不同细分为发行人条款和投资人条款,担保措施按照担保方式不同细分为抵押、质押和第三方担保。政府财政包括地方政府对地方融资平台的隐性担保和财政支持。研究发现,资信评估机构和投资者对增信措施和政府财政的反应具有较大差异,资信评估机构认可发行人条款,对投资人条款持迟疑态度,而投资者反应则相反。被资信评估机构认可的担保措施中,只有第三方担保得到投资者一定程度的认可。政府隐性担保和财政支持都被资信评估机构认可,而投资者只认可政府隐性担保。其次,在资信评估机构和投资者异同反应的基础上,考察信用评级及其专有信息对城投债发行定价的影响,探讨资信评估机构发布信用评级的信息质量。研究发现,主体评级和债项评级都能显着降低城投债信用利差,且主体评级作用效果要好于债项评级,表明主体评级信息质量高于债项评级。43号文和新《预算法》实施后,信用评级对城投债信用利差影响更明显。城投债债项评级专有信息对信用利差也有影响,具有信息质量。当专有信息较为正面时,能降低城投债信用利差,且在地方融资平台市场化转型背景下,信用评级专有信息作用效果更大。此外,在地方融资平台市场化转型背景下,部分市场公开信息具有调节债项评级专有信息对城投债发行定价影响的作用。再次,在“开前门、堵后门”治理地方政府隐性债务风险的背景下,43号文和新《预算法》试图厘清地方政府与地方融资平台关系,推动地方融资平台市场化转型。为了评估政策和法规的实施效果,采用双重差分方法研究43号文和新《预算法》实施前后担保措施对城投债发行定价影响的差异。研究表明,政策与法规实施后担保措施能显着降低城投债信用利差,地方政府财政状况较好的地区,担保措施降低城投债信用利差的效果更好,地方融资平台市场化转型更为容易。此外,政策与法规实施效果具有持续性,在政策与法规实施后第二年仍有效,表明地方融资平台市场化转型是循序渐进的过程,需要较长时间。平行趋势检验和倾向性得分匹配（PSM）处理样本后,研究结果依然稳健。接着,新《预算法》赋予地方政府依法举债融资的权利,举债融资采取发行地方政府债券的方式。通过构建博弈模型考察中央政府对地方政府债券限额分配,探讨地方政府财政状况对政府债券限额的影响。研究发现,中央政府可以通过设置激励约束机制,来引导地方政府及时准确披露财政信息和规范政府债务管理。中央政府出于防范和化解地方政府债务风险的目的,采取激励措施批准财政状况较好的地方政府较高的政府债券发行规模,而控制财政状况较差的地方政府债券发行规模。财政状况较差的地区往往经济发展水平较为落后,还需要中央政府加大转移支付力度和重点扶持地区发展。最后,在地方政府可以发行政府债券融资的背景下,探讨地方政府债券全面发行对地区城投债发行规模的影响,并研究政府债券和城投债对地区经济增长的影响。结果发现,地方政府债券发行规模越大,会带动地方融资平台大规模发行城投债,且这种带动作用主要通过地方政府专项债券来实现,而一般债券对城投债发行规模没有显着影响,这种差异是由专项债券和一般债券募集资金投向领域不同和地方融资平台市场化转型后需要自主经营自负盈亏造成的。此外,地方政府债券发行全面放开前后,城投债都能显着促进经济增长,而不论是地方政府债券还是专项债券和一般债券都不能直接促进当期经济增长,然而滞后一期专项债券能显着促进经济增长。在城投债“用”的环节,通过构建多任务委托代理模型,研究信息不对称和地方融资平台财务透明度较低的情况下,地方融资平台将如何将城投债资金平衡分配于基础设施、公益性项目和其他用途。结果发现,中央政府对地方融资平台建设公益性项目情况了解程度不同,会导致城投债资金使用出现偏差,影响城投债资金使用效率。在城投债“还”的环节,在基本的商业银行和地方融资平台委托代理模型基础上,引入中央政府对地方政府债务的救助行为,分析中央政府的救助行为具有不确定性对商业银行和地方融资平台行为的影响。研究发现,为了让地方政府采取保守和健全的措施和政策,或者说最有利于社会的决策,应该关注的不是商业银行的最大贷款规模,而是预期地方政府违约时会提供的最小贷款规模。本文较为系统地对城投债“借、用、还”整个存续期间进行研究,探讨增信措施和政府财政对城投债管理的影响,丰富现有关于城投债研究的文献,扩展城投债“借、用、还”研究的外延,并对防范化解地方政府债务风险与促进债券市场健康发展具有重要意义。第一,要明确资信评估机构作为金融市场信息服务的中介地位,提高信用评级信息质量,减少债券市场信息不对称,提高债券市场运作效率。第二,要厘清地方融资平台与地方政府关系,循序渐进推进地方融资平台市场化转型,弱化地方政府对城投债隐性担保和兜底预期,充分发挥城投债补充地方政府债券建设地区基础设施的作用。第三,为了实现规范城投债资金的合理使用,中央政府应该加大对城投债资金使用的监管,根据监管投向基础设施和公益性项目的债务资金所获得的信息,制定合理的奖励惩罚机制,提升城投债募集资金的使用效率。第四,为了化解城投债偿还风险,需要提高地方融资平台经营水平和效率,筛选盈利性项目和提高盈利能力,设立城投债偿债基金和减少地方政府代为偿还的预期。受能力所限,本文研究也有局限和不足,虽说是对城投债整个生命周期展开讨论,但研究重点还是限于城投债的发行阶段,对城投债资金使用和偿还的研究篇幅还较少,在未来还需更深入研究。
钟志强[7]（2020）在《自贡市政府投融资平台管理问题及对策研究》文中研究指明地方政府投融资平台是我国财政分税制改革后为满足地方发展而催生出的特殊国有企业,逐步成为承担地方经济发展中投融资任务的重要载体,对弥补地区发展中财力投入不足、加快地区基础设施建设等起到重要作用。从地方政府角度管理好政府投融资平台,发挥其作为国有企业的市场化功能不仅是地方经济发展中的重要工作,也是落实中央对国资国企管理改革的现实要求。地方政府管理方式和水平很大程度上决定了投融资平台发展的优劣,由于地方政府自身管理机制不畅、管理与市场之间职能界定不清、培育改革发展力度不足等问题,造成了地方投融资平台法人治理不健全、市场化发展不足、债务风险上升等问题暴露,一度成为中央对地方的重点管控对象。面对以2014年《关于加强地方政府性债务管理的意见》和2015年《关于深化国有企业改革的指导意见》为标志的改革,以及新形势下中央对规范地方发展和推动国企改革的更高要求,地方政府必须加快自身管理机制改革、理清职能边界,通过规范管理推动地方投融资平台按照国企改革路径科学发展,进而更好地发挥对地方经济健康发展的支持作用。现有研究侧重于公司管理和国企监管角度,本文从地方政府管理角度开展研究。通过文献研究、案例分析、社会调查等方法,以委托代理、公共服务供给和公共组织供给理论为基础,着重研究分析了四川省自贡市政府对投融资平台的管理现状。研究中,为了更好地界定地方政府对投融资平台的管理边界,文中采取了将地方政府行政管理权限与公共服务管理权限划分的方式,再对管理主体、管理模式和管理特点进行归纳。从研究结果看,自贡市政府近年来通过管理改革推动了投融资平台一定程度的发展,但暴露的问题也较为突出。主要体现在:行政化的多重管理关系对投融资平台管理运行造成影响,政府在公共服务中越界管理造成与投融资平台职能混淆,政府及国资部门对投融资平台法人治理完善和市场培育不足制约了发展等,这些问题也侧面反映出地方政府管理机制不完善、管理能力不足的问题。从造成问题的成因看:一是地方政府与投融资平台之间的委托代理主体与权责未充分理顺。二是地方政府在公共事务中缺乏对行政管理权限与公共服务管理权限的明确界定和严格执行。三是地方政府自身的组织约束管控机制发挥作用不够,公共决策科学性不足影响了发展。针对存在问题,提出了充分发挥委托代理职能,界定权力边界和完善权限管理;加强政府行政权力边界管控,约束管理越界行为;加强国资国企管理改革,支持投融资平台市场化发展的意见建议。
杨思吟[8]（2020）在《地方政府性债务风险及防范对策研究 ——以温州市鹿城区为例》文中提出近几年,分税制后日益严重的地方政府财力与事权不匹配问题,使得地方政府资金缺口不断扩张,为保障资金需求,地方政府性债务规模快速扩张,债务风险日益凸显。长期以来,我国地方政府性债务运作机制在我国经济社会发展、加快基础设施建设和改善民生等方面发挥了重要作用,然而,在地方政府快速举债的同时,也伴随着极其危险的隐患。地方政府的债务问题,是目前我国常见的风险之一,对其采取措施进行有效防范,是化解重大隐患的根本手段。严格把控区域性和系统性的危机产生,合理应对及其重要。习总书记对各地方党委和政府严肃指出,要求其树立积极正确对征集观念,对地方政府的高举债现象进行严格把控,规范其举债融资行为以解决债务带来的隐性风险,严肃面对隐性债务产生的风险问题。综上所述,对我国目前地方政府性债务风险状况进行深入研究分析,探讨预防措施就成为当前关注重点。我国为解决前期举债对地方政府带来的隐性风险,先后进对地方政府融资行为进行严格规范、建立债务风险预警机制等措施,取得了一定的成效,有效缓解了地方政府债务风险,但无法从根源上进行防范。一系列问题如财权事权的不匹配、债务管理的软约束、偿债来源匮乏等都成为防范地方政府性债务风险的阻碍。为此,本文以鹿城区政府面临债务危机的现状展开分析,建议其创新投融资渠道、加强政府性债务动态监测、加大债务资金使用的约束、强化地方政府的债务偿还能力、建立起一套债务风险管理体系、通过健全的风险评估系统和规范的风险防范等手段化解债务危机,推动形成债务融资的合规举借模式,促进地方政府的经济发展。
岑玉科[9]（2020）在《国资国企改革中地方政府融资平台债务风险防控机制研究 ——以浙江省C市为例》文中研究表明党的十九大报告强调,要坚决打好决胜全面小康的“三大攻坚战”,其中放在首位的是防范化解重大风险。防风险是当前和今后一个时期我们党的重点工作。目前,地方政府债务风险较高,很大一部分是通过地方政府融资平台举债形成的。在地方政府财力不足的情况下,地方政府融资平台极大地促进了区域经济发展、推动了城镇化建设,但规模庞大的债务和缺乏持续偿债的机制使得风险不可小视。2019年政府工作报告在部署经济体制改革时,提出要把国企改革放在“围绕深化重点领域改革,加快完善市场机制”的优先位置,体现了国企改革在整个经济体制改革中的重要作用。本论文对地方政府融资平台债务的形成、现状、成因进行了系统梳理,分析地方政府在加强债务控紧的同时给地方政府融资平台带来的债务风险,为加强作为国有企业的地方政府融资平台债务风险防控,促进地方政府融资平台转型发展提供学术上的理论研思与路径启发。特别是国家层面对地方政府债务管控措施的层层加码,以及对地方政府隐性债务管控提出新的要求后,地方政府如何实现一边化解隐性债务、一边在不新增隐性债务的前提下做好地方公共基础设施建设资金保障,成为各地国资国企改革的努力方向和改革目标,也是本论文着重需要研究和思考的问题。本人在地方国有企业工作多年,有幸目睹并正在参与新一轮的国资国企改革,出于对工作岗位的热爱以及对公共管理研究的兴趣,从掌握的实际情况出发,通过查阅大量的文献资料、开展实地访谈调查等方法,以浙江省C市的国资国企改革工作为例,对新形势下地方政府融资平台债务风险进行思考,分析地方政府融资平台债务风险问题,剖析了问题背后的原因,主要是由于长期存在的地方财力不足、资源匮乏等问题,导致地方政府多管齐下筹集资金满足大批项目建设需要,尤其是2008年金融危机国家提出4万亿经济刺激计划后,各地方政府通过融资平台筹措资金开展大量的基础设施建设,产生了规模庞大的隐性债务,导致地方政府融资平台债务风险的形成,并针对性地从地方政府“输血”、融资平台“造血”、社会资本“活血”等方面提出了解决方案和政策建议,以期能借鉴于当下的国资国企改革,为做强做优做大国有资本尽一份力。
陶思羽[10]（2020）在《公立医院内部医保精细化管理模式研究》文中提出【目的】本研究的目的是在研判公立医院内部医保精细化管理形势环境和搭建其管理模式理论框架的基础上,围绕管理模式的关键组件分析公立医院内部医保管理运行现状,建立一套公立医院内部医保精细化管理模式评价模型,为选取典型案例研究进行效果检验提供依据;探究公立医院内部医保精细化管理模式对医保方、医院方、医务人员方、患方四类核心利益相关者的影响,实证评估公立医院内部开展精细化管理模式的成效;分析公立医院内部医保精细化管理模式建设中存在的问题,提出优化策略。【方法】1、文献计量分析法通过对国内外相关文献和灰色文献的共词分析、聚类分析和可视化分析等界定公立医院内部医保精细化管理模式内涵,搭建本研究理论分析平台和框架。2、实证研究法（1）典型案例研究法。根据文献研究、专家咨询和现场调研,选取28家来自灰色文献的医保精细化管理典型医院和17家来自广东省广州市、福建省三明市、湖北省武汉市、枝江市、荆门市和四川省南充市现场调研的开展医保精细化管理的公立医院,收集医院医保精细化管理实践的相关制度文件、精细化管理措施、医保运行数据、智能审核数据、患者费用、医保管理资源配置等资料进行案例研究。（2）问卷调查法。问卷调查75名医保科工作人员和1242名医务人员关于医保精细化管理模式感知、工作满意度等情况。（3）关键知情人访谈。通过文献研究、选题小组讨论、专家咨询等确定访谈提纲,访谈了来自17家公立医院的高层管理人员、医保科及相关职能科室的科主任和医保联络员共56人,内容涵盖医院医保精细化管理模式建设、对医保精细化管理的认识、管理成效、现存的问题及建议等。3、专家咨询法邀请对医院医保管理研究有丰富经验的学者、医保部门、卫生行政部门及医院领导共30人召开专家咨询会,对公立医院医保精细化管理模式相关因素进行筛选和采集评分数据。4、分析方法利用文献计量分析、内容分析法等构建研究理论框架,界定医院医保精细化管理模式内涵。基于扎根理论的多案例分析法、深度访谈、问卷调查和结果分析管理运行现状。基于多准则模糊评价法构建公立医院医保精细化管理模式评价模型,通过典型样本的纵向比较和典型样本与对照组的横向比较,论证公立医院医保精细化管理实施效果。【结果】1、界定了公立医院内部医保精细化管理模式的内涵是一种在精细化管理理念指导下建构起来,由符合新形势的医保管理职能定位、组织结构、医保管理流程、医保管理制度、医保管理工具组成的,具有稳定的内部结构和良好的运行机制的公立医院内部医保管理系统,以高标准、高效果和高质量的实现医保精细化管理目标;并构建了内涵关键管理要素和逻辑关系的管理模式理论框架。2、梳理了公立医院内部医保精细化管理的运行现状,发现全国各地已有公立医院开展了一定的医保精细化管理实践探索,其中各院在组织结构、流程改造、管理制度建设、精细化管理工具应用等方面的实践探索为本模型评价和模式优化等奠定基础。但是各自重点和方向不一,未建立起系统的院内医保精细化管理模式。3、构建了一套公立医院医保精细化管理模式评价模型,说明了对于公立医院内部医保精细化管理模式而言管理理念、管理目标和管理人员可以看做是动因因素（R1=0.963;R4=0.502;R2=0.418）;组织构架、管理流程、管理制度、管理工具和运行机制可以看做是医院医保精细化管理模式的结果因素（R5=-0.823;R3=-0.532;R7=0.207;R8=0.198;R6=0.124）;从因素的中心度来说,管理理论、管理目标和管理人员是医院医保精细化管理模式中的三个至关重要的因素（P4=24.039;P1=23.443;P2=22.619）。4、模型评价表明开展医保精细化管理,医院的医保基金风险发生概率和医保基金实际扣减金额从2015年1月到2019年7月的整体变化呈下降趋势,风险概率从30%下降至7%,医保基金实际扣减金额从2015年月度平均的186.71万元下降至2018年的77.11万元;医院DRGs组数从580组增长至689组,DRGs病组权重大于1的病例数持续上升、权重小于0.5的病例数下降,CMI值从0.83增长至0.99,时间消耗指数从1.1下降至0.94,费用消耗指数从1.05下降至0.87,低风险死亡率从0.31%下降至0.1%;院内的医保精细化管理对提高医务人员认识、满意度、行为规范有一定的积极影响（P<0.05）;有利于提高患者收益水平和就医满意度（P<0.05）。【结论】1、公立医院内部医保精细化管理模式的内涵是公立医院内部医保精细化管理模式的内涵,是指一种在精细化管理理念指导下建构起来,由符合新形势的医保管理职能定位、组织结构、医保管理流程、医保管理制度、医保管理工具组成的,具有稳定的内部结构和良好的运行机制的公立医院内部医保管理系统,以高标准、高效果和高质量的实现医保精细化管理目标。2、公立医院医保管理面对复杂的新形势,院内医保管理需要明确作为医、保、患三方的沟通纽带,医保基金的守护者和医院发展的指挥棒的功能定位,建立精细化管理模式,才能更好的扬长避短、应对新形势的机遇与挑战。3、目前我国已有医院开展医保精细化管理实践探索,为建立起系统的院内医保精细化管理模式及测量评价奠定了基础。4、在构建的公立医院医保精细化管理模式评价工具及模式因素关系模型中,医保精细化管理理念、管理目标和管理人员可以看做是动因因素,其中管理理念因素对其他因素的影响最大,其次是管理人员、管理目标;组织构架、管理流程、管理制度、管理工具和运行机制可以看做是结果因素,其中管理流程因素受其他因素的影响最大,其次是组织架构、管理工具;从因素的中心度来说,管理理论、管理目标和管理人员是医院医保精细化管理模式中的三个至关重要的因素。5、医保精细化管理模式能促进医院医保基金风险防控,但目前在医保政策制度的灵活性和适应性方面还需要进一步加强;医保精细化管理模式能促进医院学科能力发展;医保精细化管理能进一步规范医生行为,但还需要进一步改革运行机制以赢得医生认可和提高满意度;医保精细化管理模式能进一步保障患者权益,减轻患者疾病经济负担。6、当前公立医院内部医保精细化管理模式的构建中还存在忽视精细化管理理念、模式设计的系统性不完整、管理策略与公立医院社会目标和内部发展目标不一致、组织构架和部门沟通协调需进一步优化、缺乏全流程精细化管理等问题。【创新与不足】1、创新之处研究视角的创新:本研究从管理模式构建和优化的角度出发,关注公立医院内部医保管理在形势复杂、机会与挑战并存的环境之下应满足实践需要和科学理论支持的管理模式发展。从精细化管理模式的关键组件的角度提出公立医院内部医保精细化管理模式优化策略。研究思路的创新:本文以精细化管理理论、激励相容理论、内部控制理论、利益相关者理论和现代组织理论等经典理论为依据,在内涵界定的基础上构建公立医院内部医保精细化管理模式理论框架,为开展实证研究提供理论依据,同时为研究内容和方法的确定提供了支撑。方法学的创新:本研究利用文献计量、文本分析法和质性研究法等分析专家咨询、关键知情人访谈结果,科学界定医保精细化管理模式内涵、搭建理论框架、总结运行现状和科学发现实践中的问题。利用定量和定性相结合的方法搭建评价模型和管理成效分析。应用性的创新:本研究梳理和分析了目前公立医院内部医保管理模式实践情况,构建了适应新形势的公立医院内部医保管理新模式,为我国公立医院构建内部医保精细化管理模式提供了指导。2、不足之处在实证数据的收集方面,受各地不同医保政策、支付方式、地方财政实际水平的影响,各院所执行的医保政策、面对的医保防控风险和配套的信息化水平、信息系统存在差异,导致部分医院的比较存在差异。在研究的资料内容方面,所进行的医保数据量化分析基于可识别的风险,有些隐藏于深处的“隐形”风险无法识别并纳入分析。作为本研究分析证据的问卷调查和现场访谈是一种主观感知和判断,数据的客观性可能存在一定局限。另外,受新型冠状病毒肺炎（COVID-19）疫情影响,本研究在公立医院实地调研的样本范围和现场调研内容受到影响,虽然研究已通过大数据进行规避,但希望待疫情结束后通过继续调研提高研究结果的代表性和全面性。
二、公益性建设项目的风险约束机制研究（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、公益性建设项目的风险约束机制研究（论文提纲范文）
（1）中国地方政府债券信用评级体系研究 ——国际经验借鉴（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述与评析 |
| 1.2.1 地方政府债券融资 |
| 1.2.2 地方政府偿债能力 |
| 1.2.3 地方政府债务风险 |
| 1.2.4 地方政府债券信用评级 |
| 1.2.5 信用评级模型构建 |
| 1.2.6 国际信用评级的垄断与霸权 |
| 1.2.7 对相关研究的评析 |
| 1.3 研究方法、框架与主要内容 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.3.3 研究的主要内容 |
| 1.4 研究的创新与不足 |
| 第2章 地方政府债券涵义与相关理论 |
| 2.1 涵义界定与辨析 |
| 2.1.1 地方政府债务 |
| 2.1.2 地方政府债券 |
| 2.1.3 地方政府信用评级 |
| 2.1.4 地方政府债券信用评级 |
| 2.2 相关理论及评述 |
| 2.2.1 财政分权理论 |
| 2.2.2 发行债券风险理论 |
| 2.2.3 政府债务风险理论 |
| 2.2.4 信用风险理论 |
| 2.2.5 信用评级理论 |
| 2.2.6 相关理论评述 |
| 第3章 中国地方政府债券发行历程分析 |
| 3.1 地方政府债务现状和成因 |
| 3.1.1 地方债务现状 |
| 3.1.2 地方债务演化进程和成因分析 |
| 3.2 地方政府债券发展历程及发行情况 |
| 3.2.1 地方政府债券发展历程 |
| 3.2.2 地方政府债券发行情况 |
| 3.3 地方政府债券发行总结 |
| 3.3.1 地方政府债券发行的可行性与必要性 |
| 3.3.2 地方政府债券发行中存在的问题及对策 |
| 第4章 中国地方政府债券信用评级发展演进过程 |
| 4.1 地方政府债券信用评级模式 |
| 4.1.1 地方政府债券信用评级基本原则 |
| 4.1.2 两种地方政府债券信用评级模式对比分析 |
| 4.1.3 地方政府债券信用评级的必要性 |
| 4.2 地方政府债券信用评级流程与现状 |
| 4.2.1 地方政府债券信用评级流程 |
| 4.2.2 地方政府债券信用评级发展历程 |
| 4.2.3 地方政府债券信用评级现状 |
| 4.3 当前地方政府债券信用评级的市场吻合度分析 |
| 4.3.1 地方债务的软预算约束导致评级结果同质化 |
| 4.3.2 评级信息披露不充分使评级缺乏可信度 |
| 4.3.3 债券市场发展滞后制约了评级业务发展 |
| 4.3.4 评级行业监管机制尚未健全 |
| 第5章 地方政府债券运行及信用评级的国际经验 |
| 5.1 美国市政债券运行经验 |
| 5.1.1 市政债券特征 |
| 5.1.2 市政债券监管制度 |
| 5.1.3 市政债券信用评级 |
| 5.1.4 信用评级优缺点分析 |
| 5.2 日本地方政府债券运行经验 |
| 5.2.1 债券特征 |
| 5.2.2 债券监管制度 |
| 5.2.3 债券信用评级 |
| 5.2.4 信用评级优缺点分析 |
| 5.3 澳大利亚州政府债券运行经验 |
| 5.3.1 债券特征 |
| 5.3.2 债券监管制度 |
| 5.3.3 债券信用评级 |
| 5.3.4 信用评级优缺点分析 |
| 5.4 印度市政债券运行经验 |
| 5.4.1 市政债券特征 |
| 5.4.2 信用评级优缺点分析 |
| 5.5 国际评级机构的地方政府债券信用评级方法分析 |
| 5.5.1 标准普尔公司评级方法 |
| 5.5.2 穆迪公司评级方法 |
| 5.6 国际经验总结和借鉴 |
| 5.6.1 充分认识地方债券和信用评级的重要作用 |
| 5.6.2 优化国内信用评级制度环境 |
| 5.6.3 培育本土评级机构,抵制国际评级机构的垄断行为 |
| 5.6.4 推动信用评级国际化进程 |
| 第6章 中国地方政府债券信用评级方法设计与应用 |
| 6.1 信用评级指标体系构建 |
| 6.1.1 基本原则和评估步骤 |
| 6.1.2 评级指标选取与样本描述 |
| 6.1.3 评级指标权重确认 |
| 6.2 评级指标得分和评级结果测算 |
| 6.2.1 评级指标得分处理过程 |
| 6.2.2 评级结果分布状况 |
| 6.3 信用评级结果的区域性分析 |
| 6.4 本章信用评级方法评价 |
| 6.4.1 本章信用评级方法对国际经验的借鉴与创新 |
| 6.4.2 本章信用评级方法有效性分析 |
| 第7章 结论与政策建议 |
| 7.1 结论 |
| 7.2 政策建议 |
| 7.2.1 打破市场对中央财政隐性担保的预期 |
| 7.2.2 着力解决隐性债务问题 |
| 7.2.3 改进地方政府债券信息披露制度 |
| 7.2.4 建立“政府+市场”的双信用评级制度 |
| 7.2.5 削弱监管制度对信用评级的过度依赖 |
| 7.2.6 建立跨市场的评级监管协调机制 |
| 7.2.7 增强市场评级机构独立性 |
| 7.2.8 扩大评级市场对外开放,增强中国信用评级话语权 |
| 参考文献 |
| 作者简介及在学期间的科研成果 |
| 致谢 |
（2）监管趋严背景下地方平台公司投融资模式研究 ——以T城投集团为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景 |
| 1.2 研究的意义 |
| 1.3 主要内容 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 研究的创新性和不足 |
| 第二章 基础理论和文献综述 |
| 2.1 地方政府投融资理论 |
| 2.1.1 政府投融资理论 |
| 2.1.2 公共产品理论 |
| 2.2 企业投融资理论及投融资模式 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 MM理论与优序融资理论 |
| 2.2.3 地方政府投融资平台研究 |
| 2.2.4 投融资平台风险防范研究 |
| 2.3 本章小结 |
| 第三章 投融资平台发展和监管政策变化研究 |
| 3.1. 我国投融资平台的发展阶段及特点 |
| 3.1.1 初步发展阶段:20世纪90年代至2008年 |
| 3.1.2 快速扩张阶段:2008年至2013年 |
| 3.1.3 转型发展阶段:2013年后 |
| 3.2 平台公司投融资存在的主要问题 |
| 3.2.1 政企不分,行政化的运营模式 |
| 3.2.2 融资运作不合规范,债务规模庞大 |
| 3.2.3 监管政策趋严,融资渠道有限 |
| 3.2.4 权责不清,资产质量良莠不齐 |
| 3.2.5 法律规范不健全,投融资风险约束机制欠缺 |
| 3.3 投融资平台监管政策作用分析 |
| 3.3.1 政策监管作用路径 |
| 3.3.2 政策监管作用机制 |
| 3.3.3 政策监管作用效果 |
| 3.4 本章小结 |
| 第四章 监管政策对投融资模式的影响研究 |
| 4.1 传统投融资模式 |
| 4.1.1 传统投资模式 |
| 4.1.2 传统融资模式 |
| 4.2 监管政策对投融资平台的影响 |
| 4.2.1 推动投融资平台稳定发展 |
| 4.2.2 化解投融资平台经营风险 |
| 4.2.3 促进投融资平台模式转型 |
| 4.2.4 消减政府隐性负债对投融资平台的财务负担 |
| 4.3 监管政策对投资模式演变的影响 |
| 4.3.1 功能性与效益性投资 |
| 4.3.2 公益性投资的保本运营 |
| 4.3.3 准公益性投资确保国有资产保值增值 |
| 4.3.4 构建合理收益和稳妥的退出机制 |
| 4.4 监管政策对融资模式演变的影响 |
| 4.4.1 投资变化引导融资模式转型 |
| 4.4.2 融资模式的市场化转型 |
| 4.4.3 融资难度不断提升 |
| 4.4.4 融资模式的创新要求 |
| 4.5 本章小结 |
| 第五章 投融资模式的变革与创新——以T市城投集团为例 |
| 5.1 T市城投集团基本情况 |
| 5.1.1 T市城投集团简介 |
| 5.1.2 该平台受监管政策影响的因素分析 |
| 5.2 T市城投集团主要指标分析 |
| 5.2.1 整体规模不断扩大,投资收益显着提升 |
| 5.2.2 投融资现金流保持较高规模,未发生趋势性转变 |
| 5.2.3 主要融资品种及占比发生变化 |
| 5.3 投融资平台的主要投资模式变化 |
| 5.3.1 平台公司投资的主要方向 |
| 5.3.2 参与基础设施投资的新方式 |
| 5.3.3 对股权投资与牌照投资的尝试与发展 |
| 5.3.4 对产业投资项目的开拓 |
| 5.3.5 参与产业基金引导资金脱虚向实 |
| 5.4 投融资平台的主要融资模式变化 |
| 5.4.1 传统融资受限提出了融资模式变革的客观需求 |
| 5.4.2 债券为首的直接融资比重上升 |
| 5.4.3 创新发展融资租赁模式 |
| 5.4.4 开展存量资产的资产证券化 |
| 5.5 监管政策推动投融资模式变革和创新 |
| 5.6 本章小结 |
| 第六章 建议与展望 |
| 6.1 对监管方式的建议 |
| 6.1.1 遵从市场规律,构建科学合理的监管框架 |
| 6.1.2 政府改革体制机制,加强宏观监管 |
| 6.1.3 强化金融微观监管,完善风险防范预警机制 |
| 6.2 对投融资模式的展望 |
| 6.2.1 优化公司治理结构,加强投融资预算管理 |
| 6.2.2 提高投融资平台造血能力,构建多元化投融资体系 |
| 6.2.3 清理和化解不合规债务,建立风控体系 |
| 6.2.4 创新债权融资和股权融资方式,吸引民间投资 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
（3）南昌市L区城投公司融资风险管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 引言 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 地方政府投融资平台体系研究 |
| 1.2.2 地方政府投融资平台风险研究 |
| 1.2.3 地方政府投融资平台其他方面的研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 相关基础内容概述 |
| 2.1 地方政府投融资平台理论基础 |
| 2.1.1 公共产品理论 |
| 2.1.2 财政分权理论 |
| 2.1.3 风险管理理论 |
| 2.2 地方政府投融资平台的概念、发展历程及现状 |
| 2.2.1 地方政府投融资平台的概念 |
| 2.2.2 地方政府投融资平台的发展历程 |
| 2.2.3 地方政府投融资平台的现状 |
| 2.3 地方政府投融资平台融资的特点 |
| 2.3.1 信贷趋势 |
| 2.3.2 地方政府性债务用途目标 |
| 2.3.3 面临的政策环境变化 |
| 2.3.4 债务风险预警及偿债机制 |
| 2.4 地方政府投融资平台融资风险的影响因素 |
| 2.4.1 宏观因素 |
| 2.4.2 地方财政因素 |
| 2.4.3 内部因素 |
| 第3章 南昌市L区城投公司融资风险管理概述 |
| 3.1 南昌市L区城投公司简介 |
| 3.2 南昌市L区城投公司融资风险类型 |
| 3.2.1 直接融资风险 |
| 3.2.2 间接融资风险 |
| 3.3 南昌市L区城投公司融资风险管理现状 |
| 3.3.1 企业融资风险管理机构和人员现状 |
| 3.3.2 企业融资风险管理规章制度现状 |
| 3.3.3 直接和间接融资风险管理现状 |
| 第4章 南昌市L区城投公司融资风险管理存在的问题及原因 |
| 4.1 南昌市L区城投公司融资风险管理存在的问题 |
| 4.1.1 公司资产负债率持续上升 |
| 4.1.2 公司还款来源不足 |
| 4.1.3 缺少高素质的融资风险管理人才 |
| 4.1.4 融资风险预警体系不健全 |
| 4.1.5 融资风险集中管控程度不高 |
| 4.2 南昌市L区城投公司融资风险管理存在问题的原因 |
| 4.2.1 企业建设项目大多为非盈利性项目 |
| 4.2.2 内部欠缺专门的监督管理部门 |
| 4.2.3 公司治理结构不完善 |
| 4.2.4 外部缺乏融资约束机制 |
| 4.2.5 企业的所有权归属地方政府 |
| 第5章 国内外融资风险管理成功经验的借鉴 |
| 5.1 埃克森美孚公司融资风险管理的成功经验 |
| 5.1.1 采取内部信托借贷方式 |
| 5.1.2 通过国际银团贷款融资 |
| 5.1.3 公司与银行关系维护较好 |
| 5.2 绵阳市投资控股(集团)有限公司融资风险管理成功经验 |
| 5.2.1 完善内控模式并强化风险管理 |
| 5.2.2 拓宽融资渠道并优化资金循环模式 |
| 5.2.3 加强人才队伍建设 |
| 5.2.4 构建可持续发展模式 |
| 第6章 南昌市L区城投公司融资风险管理完善措施 |
| 6.1 企业应努力实现转型发展 |
| 6.2 通过区块链技术缓解公司融资困境 |
| 6.2.1 提升资金流通网络通道的效率 |
| 6.2.2 完善公司信用评价体系 |
| 6.3 引进高素质专业性人才 |
| 6.4 加强政府监督管理 |
| 6.4.1 落实政府经济规划审批制度 |
| 6.4.2 建立政府绩效考核体系制度 |
| 6.5 构建融资风险预警及偿债机制 |
| 6.5.1 设立融资风险预警指标 |
| 6.5.2 建立债务偿债机制 |
| 6.6 加强风险监督管理 |
| 6.6.1 树立风险管理意识 |
| 6.6.2 完善风险管理方法 |
| 6.6.3 健全风险管理制度 |
| 第7章 结论及展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）体育社会组织评估机制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.1.1 推进体育社会组织评估是加强组织监督管理的现实需要 |
| 1.1.2 推进体育社会组织评估是破解组织发展困境的迫切需要 |
| 1.1.3 推进体育社会组织评估是适应新时代、新形势的客观需要 |
| 1.2 研究目的与意义 |
| 1.3 .研究对象与方法 |
| 1.4 文献综述 |
| 1.4.1 国内外体育社会组织研究 |
| 1.4.2 国内外体育社会组织评估研究 |
| 1.4.3 综述小结 |
| 1.5 研究内容与研究思路 |
| 1.6 研究创新点 |
| 2 研究的理论基础与现实动因 |
| 2.1 核心概念 |
| 2.1.1 体育社会组织 |
| 2.1.2 评估 |
| 2.1.3 体育社会组织评估 |
| 2.1.4 第三方评估 |
| 2.1.5 机制 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 系统论理论 |
| 2.2.2 行动者-系统-动力学理论 |
| 2.2.3 评估相关理论 |
| 2.2.4 整体性治理理论 |
| 2.2.5 各理论的指导价值与启示 |
| 2.3 现实动因 |
| 2.3.1 机制在任何一项复杂工作中都起着基础性、根本性的作用 |
| 2.3.2 建立一套系统的工作机制是体育社会组织评估开展的关键 |
| 2.3.3 体育社会组织评估机制尚未建立阻碍了评估工作的有效推进 |
| 2.4 本章小结 |
| 3.体育社会组织评估实践考察 |
| 3.1 我国体育社会组织评估开展现状透视 |
| 3.1.1 我国体育社会组织评估开展的历程回溯 |
| 3.1.2 上海市体育社会组织评估开展现状调查 |
| 3.1.3 我国体育社会组织评估开展的成效与困境 |
| 3.2 发达国家体育社会组织评估实践探究 |
| 3.2.1 发达国家体育社会组织评估的缘起 |
| 3.2.2 发达国家体育社会组织评估的实践 |
| 3.2.3 发达国家体育社会组织评估实践对我国的启示 |
| 3.3 本章小结 |
| 4.体育社会组织评估机制的总体设计 |
| 4.1 体育社会组织评估机制理论解析与构建思路 |
| 4.1.1 体育社会组织评估机制概述 |
| 4.1.2 系统论与体育社会组织评估机制解析 |
| 4.1.3 体育社会组织评估机制的构建思路 |
| 4.2 体育社会组织评估机制要素的厘定 |
| 4.2.1 评估主体 |
| 4.2.2 评估客体 |
| 4.2.3 其他相关主体 |
| 4.2.4 评估指标体系 |
| 4.2.5 评估程序与方法 |
| 4.2.6 评估制度 |
| 4.2.7 评估环境 |
| 4.3 体育社会组织评估机制结构的设定 |
| 4.3.1 体育社会组织评估机制结构设定的逻辑依据 |
| 4.3.2 动力-运行-约束-协调“四位一体”评估机制结构的确立 |
| 4.3.3 体育社会组织评估各子机制的辩证关系 |
| 4.4 本章小结 |
| 5.体育社会组织评估的动力机制 |
| 5.1 体育社会组织评估动力机制解构 |
| 5.1.1 行动者-系统-动力学(ASD)——关注和研究系统变迁动力的理论框架 |
| 5.1.2 基于ASD理论的体育社会组织评估动力机制解构 |
| 5.2 基于ASD理论的体育社会组织评估动力机制的要素分析 |
| 5.2.1 体育社会组织评估动力机制的行动者要素分析 |
| 5.2.2 体育社会组织评估动力机制的制度要素分析 |
| 5.2.3 体育社会组织评估动力机制的环境要素分析 |
| 5.3 体育社会组织评估动力机制建立的现实困境 |
| 5.3.1 政府推动不力 |
| 5.3.2 组织内驱弱化 |
| 5.3.3 公众助动缺失 |
| 5.3.4 制度牵引乏力 |
| 5.3.5 环境作用式微 |
| 5.4 体育社会组织评估动力机制的建构策略 |
| 5.4.1 打造有为政府,强化评估的推动力 |
| 5.4.2 建立有效组织,激活评估的内驱力 |
| 5.4.3 吸纳社会公众,增强评估的助动力 |
| 5.4.4 加大政策支持,提升制度的牵引力 |
| 5.4.5 营造文化氛围,发挥环境的作用力 |
| 5.5 本章小结 |
| 6.体育社会组织评估的运行机制 |
| 6.1 体育社会组织评估主体模式的优化 |
| 6.1.1 体育社会组织评估主体及其模式辨析 |
| 6.1.2 不同主体模式的优劣势比较及适应性分析 |
| 6.1.3 体育社会组织政社合作评估存在的问题及优化对策 |
| 6.2 体育社会组织评估指标体系的设计 |
| 6.2.1 体育社会组织评估框架的设立 |
| 6.2.2 体育社团、体育社会服务机构、体育基金会评估指标体系的设计 |
| 6.2.3 实证检验:上海市体育社会组织评估实践 |
| 6.3 体育社会组织评估程序设计与方法选择 |
| 6.3.1 体育社会组织评估程序的设计 |
| 6.3.2 体育社会组织评估方法的选择与运用 |
| 6.4 本章小结 |
| 7 体育社会组织评估的约束机制 |
| 7.1 体育社会组织评估中的“道德风险”行为 |
| 7.1.1 权力寻租 |
| 7.1.2 弄虚作假 |
| 7.1.3 通融关照与开后门 |
| 7.1.4 努力程度低与随意化 |
| 7.2 体育社会组织评估“道德风险”行为的不良影响 |
| 7.2.1 扭曲折损评估功能 |
| 7.2.2 损害被评组织权益 |
| 7.2.3 引发评估信誉危机 |
| 7.3 体育社会组织评估“道德风险”行为约束的总体思路 |
| 7.3.1 “法治”与“德治”协同 |
| 7.3.2 “自律”与“他律”结合 |
| 7.3.3 “罚”与“赏”并举 |
| 7.4 体育社会组织评估约束机制的具体构建 |
| 7.4.1 完善评估监管法律规范,扎紧制度围栏 |
| 7.4.2 推动形成评估行业自律,提升监管质效 |
| 7.4.3 加强评估伦理道德建设,树立评估自觉 |
| 7.4.4 加快建立社会监督体系，实现阳光运行 |
| 7.5 本章小结 |
| 8.体育社会组织评估的协调机制 |
| 8.1 深度剖析:体育社会组织评估协调困境的表现 |
| 8.1.1 “评”与“管”脱节 |
| 8.1.2 推诿与责任转嫁 |
| 8.1.3 政策执行壁垒 |
| 8.1.4 “信息孤岛”效应 |
| 8.2 体育社会组织管理碎片化:评估协调困境的内生根源 |
| 8.2.1 管理结构碎片化 |
| 8.2.2 目标理念碎片化 |
| 8.2.3 制度框架碎片化 |
| 8.2.4 管理平台碎片化 |
| 8.3 整体性治理:体育社会组织评估协调机制建构的应然之道 |
| 8.3.1 整体性治理:针对“碎片化”发展起来的理论体系 |
| 8.3.2 整体性治理理论与体育社会组织评估协调机制建构的学理默契 |
| 8.3.3 整体性治理理论对体育社会组织评估协调机制建构的理论启示 |
| 8.4 整体性治理下体育社会组织评估协调机制的建构 |
| 8.4.1 整合结构,建立整体管理框架 |
| 8.4.2 整合目标,锚定公共利益实现 |
| 8.4.3 整合理念,深化合作共赢意识 |
| 8.4.4 整合法规,增强协调制度保障 |
| 8.4.5 整合平台,推进信息充分共享 |
| 8.5 本章小结 |
| 9 体育社会组织评估机制的运作 |
| 9.1 体育社会组织评估机制运作的理想图景 |
| 9.1.1 体育社会组织评估机制运作的理想图景:整体功能涌现 |
| 9.1.2 体育社会组织评估机制“整体功能涌现”的形成分析 |
| 9.2 体育社会组织评估机制的运作机理 |
| 9.2.1 整体化 |
| 9.2.2 层级化 |
| 9.2.3 协同化 |
| 9.2.4 动态化 |
| 9.3 体育社会组织评估机制运作的方式 |
| 9.3.1 整体着眼,统筹推进 |
| 9.3.2 部分着手,层层转化 |
| 9.3.3 依循规律,多维协同 |
| 9.3.4 常态实施,动态调整 |
| 9.4 体育社会组织评估机制运作的要点 |
| 9.4.1 坚持系统思维 |
| 9.4.2 科学组织管理 |
| 9.4.3 优化外部环境 |
| 9.4.4 用好政策调控 |
| 9.5 本章小结 |
| 10.研究结论与不足 |
| 10.1 研究结论 |
| 10.2 研究不足 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附件 |
| 附件1:《上海市体育社会组织评估现状》调查问卷 |
| 附件2:评估指标体系设计第一轮专家评议表 |
| 附件3:评估指标体系设计第二轮专家评议表 |
| 附件4:评估指标体系设计第二轮专家咨询各项指标的得分与权重 |
| 附件5:评估指标体系实证检验调查问卷 |
| 附件6:学习简历及攻读博士学位期间的科研成果 |
（5）农村基础设施PPP模式中利益相关者的冲突与协调研究（论文提纲范文）
| 中英文缩略词对照表 |
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状分析 |
| 1.3.1 农村基础设施供给的相关研究 |
| 1.3.2 农村基础设施PPP模式应用的相关研究 |
| 1.3.3 PPP模式中多元主体合作的相关研究 |
| 1.3.4 农村基础设施PPP模式中多元主体合作的研究 |
| 1.3.5 研究述评 |
| 1.4 研究内容及范围界定 |
| 1.4.1 研究的主要内容 |
| 1.4.2 研究范围的界定 |
| 1.5 研究方法与路线 |
| 1.5.1 研究方法 |
| 1.5.2 技术路线 |
| 1.6 创新之处与不足 |
| 2 概念界定及理论基础 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 PPP模式 |
| 2.1.2 农村基础设施 |
| 2.1.3 利益相关者的冲突与协调 |
| 2.2 PPP模式的相关理论 |
| 2.2.1 PPP模式特征及分类 |
| 2.2.2 PPP模式的基本运作 |
| 2.2.3 PPP模式的风险 |
| 2.3 理论基础 |
| 2.3.1 利益相关者理论 |
| 2.3.2 委托代理理论 |
| 2.3.3 项目治理理论 |
| 2.3.4 博弈论 |
| 2.3.5 激励理论 |
| 3 农村基础设施PPP模式的现状及影响因素分析 |
| 3.1 农村基础设施PPP模式现状 |
| 3.1.1 农村基础设施PPP模式的发展背景 |
| 3.1.2 农村基础设施PPP模式的发展情况 |
| 3.1.3 农村基础设施PPP模式的效应分析 |
| 3.1.4 合作过程中存在的问题 |
| 3.2 推广和应用农村基础设施PPP模式的影响因素辨析 |
| 3.2.1 研究方法与指标体系构建 |
| 3.2.2 指标权重计算 |
| 3.2.3 结果与分析 |
| 3.3 小结 |
| 4 农村基础设施PPP模式中利益相关者的冲突分析 |
| 4.1 利益相关者的诉求及职责 |
| 4.1.1 政府的利益诉求及职责 |
| 4.1.2 社会资本方的利益诉求及职责 |
| 4.1.3 农户的利益诉求及职责 |
| 4.1.4 其他主体的利益诉求及职责 |
| 4.2 核心利益相关者之间产生冲突的表现 |
| 4.2.1 政府与社会资本方之间的冲突 |
| 4.2.2 政府与农户之间的冲突 |
| 4.2.3 社会资本方与农户之间的冲突 |
| 4.3 核心利益相关者之间产生冲突的根源 |
| 4.3.1 利益相关者的合作动力不足 |
| 4.3.2 为追求利益最大化产生机会主义行为 |
| 4.3.3 利益相关者之间缺乏良好的交流与信息共享 |
| 4.4 化解农村基础设施PPP模式中利益相关者冲突的分析框架 |
| 4.5 小结 |
| 5 基于博弈模型的利益相关者协调分析 |
| 5.1 实现利益相关者协调的必要性 |
| 5.2 考虑利益风险分配的公私双方协调策略分析 |
| 5.2.1 基本假定 |
| 5.2.2 分析与讨论 |
| 5.2.3 仿真分析 |
| 5.2.4 启示 |
| 5.3 政府、企业和农户三方利益协调的博弈分析 |
| 5.3.1 农户参与的必要性 |
| 5.3.2 农户参与农村基础设施PPP项目的实践 |
| 5.3.3 模型假设 |
| 5.3.4 分析与讨论 |
| 5.3.5 启示 |
| 5.4 利益风险分配机制的完善思路 |
| 5.5 小结 |
| 6 基于激励模型的利益相关者协调分析 |
| 6.1 农村基础设施PPP模式的激励约束机制 |
| 6.1.1 激励约束机制对利益相关者协调的促进作用 |
| 6.1.2 农村基础设施PPP模式的激励约束措施 |
| 6.1.3 案例分析—激励和监管方式对合作效果的影响 |
| 6.2 基于激励模型的利益相关者协调分析 |
| 6.2.1 PPP模式下激励机制的效应分析 |
| 6.2.2 仅考虑显性激励下的模型 |
| 6.2.3 考虑声誉效应的PPP激励模型 |
| 6.2.4 模型分析及数据算例 |
| 6.3 考虑农户感知的农村基础设施PPP模式激励约束分析 |
| 6.3.1 考虑农户感知的必要性 |
| 6.3.2 农户感知的评价指标 |
| 6.4 激励约束机制的完善思路及要点 |
| 6.4.2 激励约束机制的完善思路 |
| 6.4.3 激励约束机制的实施要点 |
| 6.5 小结 |
| 7 基于关系治理的利益相关者协调分析 |
| 7.1 关系治理对利益相关者协调的促进作用 |
| 7.2 农村基础设施PPP模式中公私伙伴关系的影响因素分析 |
| 7.2.1 研究方法和数据来源 |
| 7.2.2 范畴提炼和模型建构 |
| 7.2.3 影响机理解析 |
| 7.3 案例分析—关系改进对利益相关者合作的影响 |
| 7.3.1 案例基本情况 |
| 7.3.2 案例分析 |
| 7.3.3 经验启示 |
| 7.4 小结 |
| 8 促进农村基础设施PPP模式利益相关者协调的对策建议 |
| 8.1 提升利益风险分配的合理性 |
| 8.1.1 优化利益分配 |
| 8.1.2 健全风险管理 |
| 8.1.3 增强利益保障 |
| 8.1.4 提高扶持力度 |
| 8.2 完善PPP项目的激励约束机制 |
| 8.2.1 建立切实可行的激励约束机制 |
| 8.2.2 构建科学的监管体系 |
| 8.2.3 加强对主体的行为约束 |
| 8.3 构筑平等互利的合作关系 |
| 8.3.1 提升利益相关者的协调意识 |
| 8.3.2 增强利益相关者的治理能力 |
| 8.3.3 注重多方良性互动 |
| 8.3.4 积极引导农户参与 |
| 8.4 小结 |
| 9 研究结论与展望 |
| 9.1 研究结论 |
| 9.2 展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间取得的学术成果 |
（6）中国地方融资平台城投债管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 导论 |
| 第一节 研究背景和意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 研究思路和方法 |
| 一、研究思路 |
| 二、研究方法 |
| 第三节 结构安排、创新与不足 |
| 一、结构安排 |
| 二、创新和不足 |
| 第二章 文献综述 |
| 第一节 债券评级和定价 |
| 一、债项评级 |
| 二、债券定价 |
| 三、信用评级信息质量 |
| 第二节 增信措施 |
| 一、特殊条款 |
| 二、担保措施 |
| 第三节 市政债券规模与经济增长 |
| 一、市政债券规模 |
| 二、债务与经济增长 |
| 第三章 增信措施、政府财政与城投债发行 |
| 第一节 资信评估机构和投资者异同反应研究 |
| 一、引言 |
| 二、模型和方法 |
| 三、回归结果 |
| 四、结论与启示 |
| 第二节 信用评级专有信息质量 |
| 一、引言 |
| 二、理论分析与研究假设 |
| 三、模型与方法 |
| 四、回归结果 |
| 五、结论与启示 |
| 第四章 政策和法规实施与城投债发行 |
| 第一节 地方融资平台市场化转型 |
| 一、引言 |
| 二、理论分析与研究假设 |
| 三、模型与方法 |
| 四、回归结果 |
| 五、结论与启示 |
| 第二节 地方政府债务限额分配 |
| 一、引言 |
| 二、基本模型 |
| 三、扩展模型 |
| 四、结论 |
| 五、平衡地区融资需求 |
| 第三节 政府债券与城投债发行 |
| 一、引言 |
| 二、模型与方法 |
| 三、回归结果 |
| 四、结论与启示 |
| 第五章 城投债资金使用与偿还 |
| 第一节 城投债使用博弈研究 |
| 一、引言 |
| 二、基本模型 |
| 三、扩展模型 |
| 四、结论 |
| 第二节 城投债偿还博弈研究 |
| 一、引言 |
| 二、模型设定 |
| 三、模型求解 |
| 四、结论与启示 |
| 第六章 结论与建议 |
| 第一节 研究结论 |
| 第二节 政策建议 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
| 个人简历及研究成果 |
（7）自贡市政府投融资平台管理问题及对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国内研究现状 |
| 1.2.2 国外研究现状 |
| 1.2.3 国内外研究综述 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的创新及不足 |
| 1.4.1 本文的创新 |
| 1.4.2 本文的不足 |
| 第2章 概念界定及理论基础 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 国有企业 |
| 2.1.2 地方政府投融资平台 |
| 2.1.3 国资管理机构 |
| 2.2 主要理论基础 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 公共服务供给理论 |
| 2.2.3 公共组织理论 |
| 第3章 自贡市政府投融资平台管理现状 |
| 3.1 自贡市政府投融资平台基本情况 |
| 3.2 自贡市政府投融资平台管理权限模式 |
| 3.2.1 行政审批权限的管理方式 |
| 3.2.2 公共服务供给中的管理方式 |
| 3.3 自贡市政府投融资平台管理改革现状 |
| 3.3.1 管理改革情况 |
| 3.3.2 改革阶段性成效 |
| 第4章 自贡市政府投融资平台管理中存在的问题及原因分析 |
| 4.1 存在的主要问题 |
| 4.1.1 体制不顺造成运行机制不畅 |
| 4.1.2 管理越界造成职能混淆 |
| 4.1.3 培育不足制约发展步伐 |
| 4.2 存在问题的成因分析 |
| 4.2.1 委托代理不彻底造成多头行政管理 |
| 4.2.2 政府混淆行政管理与公共服务边界 |
| 4.2.3 政府公共组织管控不够造成决策失效 |
| 第5章 优化自贡市政府投融资平台管理的对策建议 |
| 5.1 充分发挥委托代理职能,界定权力边界和完善权限管理 |
| 5.1.1 政府要充分授权国资委管理投融资平台 |
| 5.1.2 国资委要发挥出资人职责减少行政干预 |
| 5.1.3 国资委要推动完善投融资平台法人治理 |
| 5.2 加强政府行政权力边界管控,约束管理越界行为 |
| 5.2.1 界定行政事务管理与公共服务的权责边界 |
| 5.2.2 加强对地方政府公共事务决策的约束管理 |
| 5.2.3 发挥公共服务供给主导作用平等开展公共服务合作 |
| 5.3 加强国资国企管理改革,支持投融资平台市场化发展 |
| 5.3.1 加强政府资源支持,夯实发展基础 |
| 5.3.2 指导完善组织架构,夯实管理基础 |
| 5.3.3 鼓励市场化转型发展,实现灵活经营 |
| 5.3.4 有效管控债务风险,实现稳健发展 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）地方政府性债务风险及防范对策研究 ——以温州市鹿城区为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 绪论 |
| (一)选题的研究背景及意义 |
| 1.选题研究背景 |
| 2.选题意义 |
| (二)国内外研究的现状 |
| 1.国外研究现状 |
| 2.国内研究现状 |
| (三)研究内容 |
| (四)研究方法 |
| 一、概念界定与理论基础 |
| (一)主要概念 |
| 1.政府债务 |
| 2.政府性债务 |
| 3.政府性债务风险 |
| 4.债务风险评价指标 |
| (二)理论基础 |
| 1.地方政府治理 |
| 2.信息经济学理论 |
| 3.公共债务理论 |
| 二、全国及鹿城区地方政府性债务风险现状 |
| (一)地方政府性债务风险的全国情况 |
| (二)鹿城区县地方政府性债务风险现状 |
| 1.鹿城区地方政府性债务现状 |
| 2.鹿城区地方政府性债务风险现状 |
| 三、鹿城区地方政府性债务风险成因分析 |
| (一)政府内部多项机制不合理 |
| 1.考核机制不合理致使官员追求短期效应推动债务增长 |
| 2.地方事权与财权分配机制不合理致使政府被迫举债完成任务 |
| 3.财政内部举债约束机制较弱致使地方政府钻漏洞不合规举债 |
| (二)地方政府性债务政策体系不完善 |
| 1.地方政府性债务政策解析模糊 |
| 2.国家“堵后门”政策较多及“开前门”政策过少 |
| 3.缺乏偿债激励措施 |
| (三)地方政府举债模式及偿债来源不够多元化 |
| 1.地方政府举借债务方式匮乏 |
| 2.融资平台市场化转型困难 |
| 3.地方政府过度依赖土地财政偿债 |
| (四)地方政府性债务风险预警机制不完善 |
| 1.现有债务风险评判不够全面、客观 |
| 2.地区政府债务风险突发处置方案单一 |
| 四、国外地方政府性债务风险防范经验借鉴 |
| (一)不同国家地方政府性债务风险防范特点 |
| 1.美国地方政府强化市场调节防范风险 |
| 2.日本地方政府完善检查机制防范风险 |
| 3.巴西地方政府严格借贷管理防范风险 |
| (二)不同国家地方政府性债务风险防范的启示 |
| 1.改革财政体制强化预算硬约束 |
| 2.创新管理模式强化债务监督 |
| 3.转变债务资金来源强化投资主体 |
| 五、地方政府性债务风险防范对策建议 |
| (一)创新和规范地方政府性债务举借渠道 |
| 1.推进融资平台公司市场化转型 |
| 2.完善政府与社会资本合作模式 |
| (二)加强政府性债务动态过程监管 |
| 1.加大地方政府性债务动态管理 |
| 2.强化债务审批及约束机制 |
| (三)加大对地方政府性债务资金使用的约束 |
| 1.提高债务资金的使用领域多样性 |
| 2.建立债务资金使用绩效评价体系 |
| 3.完善地方官员考核问责机制 |
| (四)强化地方政府偿债能力 |
| 1.强化偿债资金来源途径 |
| 2.构建与债务风险挂钩的土地出让金留存制度 |
| 3.分年度合理调整债务规模 |
| (五)健全债务风险预警、评价及突发事件体系 |
| 1.构建地方政府性债务风险预警评价体系 |
| 2.建立偿债准备金制度 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）国资国企改革中地方政府融资平台债务风险防控机制研究 ——以浙江省C市为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 引言 |
| 1.1 问题的提出 |
| 1.2 选题的意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 国内外研究现状综述 |
| 1.3.1 国内研究现状 |
| 1.3.2 国外研究现状 |
| 1.4 研究思路与方法 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第2章 国资国企改革中地方政府融资平台风险:一个概述 |
| 2.1 地方政府融资平台及其风险 |
| 2.1.1 地方政府融资平台的概念 |
| 2.1.2 地方政府融资平台的发展 |
| 2.1.3 地方政府融资平台的功能 |
| 2.1.4 地方政府融资平台的特点 |
| 2.1.5 地方政府融资平台的风险 |
| 2.2 国资国企改革历程回顾 |
| 2.2.1 国资国企改革的发展阶段 |
| 2.2.2 近年来各地方政府投融资平台政策 |
| 2.3 国资国企改革与地方政府融资平台的内在逻辑 |
| 2.3.1 国有企业与地方政府融资平台的关系 |
| 2.3.2 国有企业与地方政府融资平台的债务关系 |
| 2.3.3 国资国企改革与国有企业、地方政府融资平台债务风险的关系 |
| 2.4 国资国企改革中地方政府融资平台风险防控机制 |
| 第3章 国内外国企改革的经验和启示 |
| 3.1 国内国企改革的模式 |
| 3.1.1 云南模式 |
| 3.1.2 山东模式 |
| 3.1.3 江苏模式 |
| 3.2 外国国企改革的模式 |
| 3.2.1 新加坡模式 |
| 3.2.2 法国模式 |
| 3.2.3 日本模式 |
| 3.3 国内外国企改革的经验和启示 |
| 第4章 现阶段国资国企改革中的债务风险分析——以浙江省C市为例 |
| 4.1 C市国资国企发展概况 |
| 4.2 C市国资国企改革现状 |
| 4.3 C市国资国企改革方案 |
| 4.4 C市国资国企改革中地方政府融资平台债务风险存在的问题分析 |
| 4.4.1 存量债务风险 |
| 4.4.2 隐性债务风险 |
| 4.4.3 要素平衡风险 |
| 4.4.4 潜在亏损风险 |
| 4.5 C市地方政府融资平台债务风险的成因分析 |
| 4.5.1 基础设施建设规模不断增大 |
| 4.5.2 管理机制不够完善,体制不够灵活 |
| 4.5.3 资产分散,综合利用效益不高 |
| 第5章C市地方政府融资平台债务风险防控的路径与对策 |
| 5.1 转变政府职能,稳固地方政府的“输血”作用 |
| 5.1.1 加大政策支持力度,提升市场化水平 |
| 5.1.2 强化资源要素保障,完善投融资体制 |
| 5.1.3 建立风险预警机制,提高防风险能力 |
| 5.2 完善内部管理,增强融资平台的“造血”功能 |
| 5.2.1 创新融资方式,提升化债能力 |
| 5.2.2 拓宽经营渠道,增强发展动力 |
| 5.2.3 优化分配机制,激发队伍活力 |
| 5.3 发挥各自优势,构建社会资本的“活血”机制 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 进一步工作的方向 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（10）公立医院内部医保精细化管理模式研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状及发展动态分析 |
| 1.2.1 医院医保管理研究的文献计量分析 |
| 1.2.2 国内外研究现状及动态分析 |
| 1.3 研究目标与内容 |
| 1.3.1 研究目标 |
| 1.3.2 研究假设 |
| 1.3.3 研究内容 |
| 1.4 资料来源与方法 |
| 1.4.1 资料来源 |
| 1.4.2 资料分析方法 |
| 1.4.3 质量控制方法 |
| 1.4.4 研究使用软件 |
| 1.5 研究逻辑框架 |
| 1.5.1 技术路线图 |
| 1.5.2 结构安排 |
| 2 公立医院内部医保精细化管理模式的理论框架构建 |
| 2.1 公立医院内部医保精细化管理的发展及环境判断 |
| 2.1.1 医院医保管理的发展 |
| 2.1.2 基于SWOT-PEST模型的公立医院医保精细化管理的形势判断 |
| 2.2 公立医院医保精细化管理活动中的利益相关者及激励相容问题 |
| 2.2.1 利益相关者分析 |
| 2.2.2 公立医院医保管理所面临的激励相容问题 |
| 2.3 公立医院医保精细化管理的相关理论基础 |
| 2.3.1 精细化管理理论 |
| 2.3.2 激励相容理论 |
| 2.3.3 内部控制理论 |
| 2.3.4 行为科学理论 |
| 2.3.5 现代组织理论 |
| 2.4 公立医院内部医保精细化管理模式的内涵界定 |
| 2.4.1 公立医院的概念 |
| 2.4.2 医保管理的概念 |
| 2.4.3 管理模式的内涵 |
| 2.4.4 精细化管理的内涵 |
| 2.4.5 公立医院内部医保精细化管理模式的内涵界定 |
| 2.5 公立医院内部医保精细化管理模式理论框架构建 |
| 2.6 本章小结 |
| 3 基于典型案例的公立医院内部医保精细化管理运行状况实证研究 |
| 3.1 资料来源与方法 |
| 3.1.1 资料来源 |
| 3.1.2 研究方法 |
| 3.2 样本医院分布及医院属性基本情况分析 |
| 3.2.1 样本医院分布及医院属性基本情况分析 |
| 3.2.2 样本医院属性基本情况分析 |
| 3.3 样本医院开展医保精细化管理的组织构架分析 |
| 3.3.1 管理层次与组织结构分析 |
| 3.3.2 部门划分及部门联动机制分析 |
| 3.3.3 职位设置与职权责划分分析 |
| 3.4 样本医院医保精细化管理流程改造分析 |
| 3.5 院内医保精细化管理制度建设及实施情况 |
| 3.6 样本医院开展医保精细化管理的管理工具分析 |
| 3.7 样本医院开展医保精细化管理的运行机制建设分析 |
| 3.8 公立医院内部主要医保管理者的管理理念及影响因素研究 |
| 3.8.1 研究对象的基本情况分析 |
| 3.8.2 主要医保管理者的医保管理理念及认知的定量分析 |
| 3.8.3 主要医院医保管理者医保精细化管理理念的质性分析 |
| 3.9 医院医保管理队伍服务能力分析 |
| 3.9.1 医保科人力资源配置基本情况分析 |
| 3.9.2 医保科办公基本设施配置情况分析 |
| 3.10 本章小结 |
| 4 基于多准则模糊评价方法的公立医院内部医保精细化管理模式的评价分析 |
| 4.1 评价指标与评价模型的构建原则与方法 |
| 4.1.1 评价指标的选择原则 |
| 4.1.2 评价模型的构建及实证方法 |
| 4.2 评价指标评价体系的构建 |
| 4.3 医院医保精细化管理评价模型构建——基于DEMATEL和 ANP方法 |
| 4.3.1 运用DEMATEL方法分析评价各指标相互影响关系 |
| 4.3.2 运用ANP方法分析各评价指标相对重要程度 |
| 4.4 评价对象——VIKOR方法评价 |
| 4.4.1 评价对象 |
| 4.4.2 评价结果 |
| 4.5 本章小结 |
| 5 公立医院内部医保精细化管理实施效果分析——对医保、医院、医生、患者的影响研究 |
| 5.1 医保角度——医院医保资金安全与使用风险识别与防控效果分析 |
| 5.1.1 基于FTA方法构建医院医保基金安全与使用风险识别 |
| 5.1.2 精细化管理模式对医保基金风险防控的实证分析 |
| 5.2 医院角度——基于DRGs的医院精细化管理效果评价的实证分析 |
| 5.2.1 基于DRGs的评价方法 |
| 5.2.2 评价结果 |
| 5.3 医生角度——基于倾向值匹配的医院医保精细化管理成效评估 |
| 5.3.1 资料来源与研究方法 |
| 5.3.2 结果 |
| 5.4 患者角度——患者医保受益变化及满意度分析 |
| 5.4.1 基于GAM的患者医保收益分析 |
| 5.4.2 开展精细化管理对患者满意度的影响分析 |
| 5.5 本章小结 |
| 6 公立医院内部医保精细化管理模式改进策略 |
| 6.1 目前公立医院内部医保精细化管理模式实践探索中存在的问题 |
| 6.1.1 缺乏精细化医院医保管理理念和目标管理 |
| 6.1.2 管理模式缺乏精细化的系统组织管理 |
| 6.1.3 支持管理模式的医保管理队伍非职业化、人员专业水平较弱 |
| 6.2 公立医院内部医保精细化管理模式改进策略 |
| 6.2.1 树立公立医院医保精细化管理理念与目标指导模式构建 |
| 6.2.2 优化公立医院内部医保精细化管理模式组织管理 |
| 6.2.3 加强稳定、高质量的医保管理人才队伍建设 |
| 7 主要结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究创新与特色 |
| 7.3 研究局限与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 精细化管理背景下医院内部医保管理模式研究综述 |
| 参考文献 |
| 附录1 攻读学位期间发表论文目录 |
| 附录2 公立医院医保科(室)工作人员情况调查表 |
| 附录3 医务人员人员基本建设和运行调查表 |
| 附录4 公立医院内部医保精细化管理质量评价体系相关指标关系矩阵表 |
| 附录5 公立医院主要医保管理者访谈提纲 |
| 附录6 MATLAB程序命令 |
| 附录7 公立医院医保精细化管理相关主要政策梳理表 |
四、公益性建设项目的风险约束机制研究（论文参考文献）
- [1]中国地方政府债券信用评级体系研究 ——国际经验借鉴[D]. 许鹏. 吉林大学, 2021(01)
- [2]监管趋严背景下地方平台公司投融资模式研究 ——以T城投集团为例[D]. 徐炎. 山东大学, 2021(02)
- [3]南昌市L区城投公司融资风险管理优化研究[D]. 谢婧. 江西财经大学, 2021(10)
- [4]体育社会组织评估机制研究[D]. 韩慧. 上海体育学院, 2020(09)
- [5]农村基础设施PPP模式中利益相关者的冲突与协调研究[D]. 管立杰. 山东农业大学, 2020(03)
- [6]中国地方融资平台城投债管理研究[D]. 周金飞. 上海财经大学, 2020(04)
- [7]自贡市政府投融资平台管理问题及对策研究[D]. 钟志强. 西南大学, 2020(05)
- [8]地方政府性债务风险及防范对策研究 ——以温州市鹿城区为例[D]. 杨思吟. 长安大学, 2020(06)
- [9]国资国企改革中地方政府融资平台债务风险防控机制研究 ——以浙江省C市为例[D]. 岑玉科. 南昌大学, 2020(01)
- [10]公立医院内部医保精细化管理模式研究[D]. 陶思羽. 华中科技大学, 2020(01)